הגדרת קרן השתלמות
קרן השתלמות היא תוכנית חסכון המתאימה הן לשכירים הן לעצמאיים. בתום 6 השנים ניתן למשוך את הסכום שנצבר בקרן ההשתלמות או ולהמשיך להפקיד בה כספים.
הערה: במקור נועדה קרן השתלמות לממן השתלמויות מקצועיות וכיום ממומשת למטרה זו בעיקר על די מורים, גננות ואנשי חינוך.

הפקדות
גובה הפקדות לקרן השתלמות נקבע בהתאם לשכרו של העובד.
תקרת שכר חודשי מוכרת לקרן השתלמות :
לשכיר : 15,712 ש"ח
לעצמאי: 17040 ש"ח

שכירים: קרן ההשתלמות מנוהלת בהתאם לכללים החלים על קופות גמל.
לפי פקודת מס הכנסה, חלק המעסיק המופרש לקרן ההשתלמות הוא עד 7.5% מתקרת שכר חודשי בסך 15712 ש"ח. שיעור ההפרשה החודשי ממשכורתו של העובד עומד על עד 2.5%.

עצמאיים: עצמאיים יכולים להפקיד מידי חודש לקרן השתלמות עד 7% מההכנסה חודשית בסך 17,040 ש"ח (1/2010), כדי לזכות בהטבה במס.

כיסויים ביטוחיים
קרן השתלמות הינה תוכנית חיסכון שאינה כוללת מרכיב ביטוחי. כעמית המצטרף לקרן השתלמות, חשוב שתוודא כי יש ברשותך ביטוח אובדן כושר עבודה וביטוח חיים למקרה פטירה (חו"ח), בנוסף לתוכניות החיסכון.

היבטי מיסוי
קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון הוני היחידה שפטורה ממס רווחי הון וזהו יתרונה הגדול. ניתן לפדות  את הכספים בתוך 6 שנים עם פטור ממס על רווחי הון, בשונה מקופת גמל או קרן פנסיה בהם ניתן לקבל את הסכום שנצבר בקופה רק בגיל פרישה. חשוב לדעת כי אין הכרח לפדות את הכספים כעבור 6 שנים וניתן להמשיך ולחסוך בקרן כספים גם עד גיל הפנסיה.

פדיון כספים עם מס על רווחי הון מתקיימת במקרים הבאים:

	פדיון כספים מקרן ההשתלמות בתום 6 שנות הפקדות.
	עמית שהגיע לגיל פרישה וביצע הפקדה ראשונה לקרן השתלמות לפני 3 שנים.
	עמית שביצע הפקדה ראשונה לקרן השתלמות לפני 3 שנים ורוצה לממש את הסכום שנצבר לצורך השתלמות.
	במקרה של פטירת העמית - על ידי המוטבים.

למה מבטח-סימון
מבטח סימון היא מנהלת ההסדרים הפנסיונים הגדולה והאיתנה במשק הישראלי.
מומחי החטיבה הפנסיונית הינם אנשי מקצוע המכירים את השוק הפנסיוני על כל היבטיו ומעודכנים בשינויים המתרחשים בו. פתיחת קרן השתלמות במבטח – סימון מבטיחה לך טיפול יעיל ומקצועי ושמירה על ערך התוכנית אליה תבחר להצטרף.