בעקבות חקיקת הוראת שעה, המאפשרת משיכת כספים שאינם נזילים מקרן השתלמות בפטור ממס, פרסמה רשות המיסים הנחיות למשיכת כספים ע"פ הוראה זו.

 

הוראת השעה תקפה מיום 10/8/2020 ועד ליום 09/02/2021.

 

עמית יכול למשוך עד 7,500 ₪ בחודש קלנדרי, בפטור ממס ובתנאי שעמד באחד מהתנאים הבאים:
 

  • העובד/ת או ו/בן זוגה/זוגו פוטרו או יצאו לחל"ת ממרץ 2020 ועד מועד הגשת הבקשה
  • הכנסת עבודה החודשית הממוצעת של העובד/ת ובן זוגה/זוגו ממרץ 2020 עד תום החודש הקודם לחודש בו הגשה בקשת המשיכה, קטנה מההכנסה החודשית הממוצעת בשנת 2019

 

העובד יצהיר על עמידה באחד מתנאי הזכאות לצורך מימוש המשיכה.

 

חשוב לדעת:
 

  • סכום שלא מומש בחודש קלנדרי אינו נצבר והעמית מאבד את הזכאות בגין חודש זה
  • משיכה ע"פ הוראת השעה לא תפגע בזכות להחלת ותק מחשבון ותיק לחשבון צעיר
  • משיכת סכום הכספים שנצבר בקרן עד גובה התקרה (10% מתקרת הכנסה של 15,712 ₪ בחודש)
    פטור ממס גם על הפרשי ההצמדה והרווחים
  • רווחים ריאליים על סכומים שנצברו מעל תקרת ההפקדה חייבים במס של 25%
  • ברירת המחדל לסדר המשיכה של הכספים היא: כספים פטורים ולאחר מכן כספים חייבים במס ריווח הון ריאלי.
    העובד יוכל לבחור בסדר משיכה שונה מבררת המחדל
  • הבקשות יוגשו ויטופלו ישירות ע"י קרן ההשתלמות ולא ע"י מס הכנסה

 

להנחיות מס הכנסה


להוראת השעה


להנחיות ניכוי מס מקרן השתלמות שהתפרסמו ביולי 2020 באין זכאות לפטור

 

 

 

מה תרצה לעשות?

ליצור קשר

שדות מסומנים בכוכבית, הינם שדות חובה.
פנייתך תענה תוך 2 ימי עסקים

לעדכן פרטים

1הורדת טופס

הורד טופס למילוי כבר הורדתי את הטופס, אני רוצה לעבור לשלב הבא

2העלאת מסמכים

3שליחה

להגיש תביעת ביטוח

הגשת תביעת ביטוח

הגשת תביעת ביטוח
 
איך מגישים תביעה? למי עלי לפנות? אלו מסמכים עלי להציג? כיצד ניתן לזרז את התהליך?
אתה מוזמן לקרוא על הליך הגשת התביעה, להבין כיצד עליך לפעול ולגלות שזה הרבה יותר פשוט ממה שזה נראה.
כל המידע על הגשת תביעת ביטוח

למד עוד:

להירשם לאזור האישי

להירשם לאזור האישי

להירשם לאזור האישי
 
באזור האישי שלך במבטח סימון תוכל לקבל את כל המידע על תוכניות הפנסיה, הביטוח וההשקעות שלך.
 
כמו כן, תוכל לבצע פעולות באופן עצמאי: עדכון פרטים, הזמנת דוחות, תיאום פגישה ועוד... הרשם עכשיו!

 

להירשם לניוזלטר

להירשם למסלקה

התחלת עבודה חדשה? ברכותינו!


לצורך הטיפול בתוכניות הפנסיוניות הקיימות שלך, עלינו לקבל מבעוד מועד, פירוט מלא ומקיף של התוכניות שברשותך.
לאחר קבלת מידע זה, נוכל לקיים עמך פגישה לצורך הסדרת ההפרשות הפנסיוניות המשולמות על ידי מעסיקך.
אנא הזן את הפרטים הבאים בטופס, בסיום לחץ "שלח" ותופנה לאתר המסלקה להשלמת פרטי כרטיס אשראי (לזיהוי בלבד)

 

לפדות פיצויים

לפדות פיצויים

לפדות פיצויים

 

לפדיון פיצויים או תגמולים בתוכניות הביטוח והפנסיה השונות, יש לשלוח את טופס פדיון הפיצויים או התגמולים בצירוף צילום ת.ז. וספח  + צילום שיק או אישור ניהול חשבון חתום על ידי הבנק, למוקד שירות הלקוחות שלנו.

 

אל תשכח לציין את מספר התוכנית.