מילון מונחים

תוכנית פנסיונית הנותנת מענה למספר מצבים אפשריים (ועל כן נקראת "מקיפה"): 

1. פנסיה חודשית לעמית מגיל הפרישה ואילך
2. פנסיה חודשית לעמית במקרה נכות
3. פנסיה חודשית לשאירי העמית במקרה פטירה

בעת פרישה לגימלאות או בסיום עבודה המזכה את העובד בפיצויי פיטורים, מתקיימת התחשבנות בין העובד ומס הכנסה לגבי סכום הפיצויים הפטורים והחייבים במס. הפטור ושיעורי המס נקבעים בהתאם לוותק ושכרו האחרון של העובד. ניתן להקטין את שיעורי המס על הפיצויים באמצעות תכנון מס

פטור על הפיצויים מחושב בהתאם לתקרת הפטור או השכר האחרון, הנמוך מביניהם, מוכפל בתקופת העבודה

במידה ושכרו של העובד נמוך מתקרת הפטור השנתית לפיצויים, רשאי פקיד השומה במס הכנסה להגדיל את הפטור עד 50%, ולא יותר מתקרת הפטור השנתית לפיצויים

פיצויים חייבים במס בהתאם למס השולי שחל על ההכנסה השנתית של העובד בשנת המס שבה מסיים לעבוד. ניתן להקטין את גובה המס השולי באמצעות תכנון מס ובכפוף לאישור פקיד שומה

תקנות מס הכנסה מאפשרות פריסה של עד 6 שנים (קדימה או אחורה) בגין כספי הפיצויים החייבים במס. כמות שנות הפריסה תלוי בוותק העבודה אצל המעסיק, כאשר המפתח הוא שנת פריסה עבור כל 4 שנות עבודה. פריסת המס הינה "רעיונית" לצורכי מס בלבד, כך שניתן יהיה לקבל את כספי הפיצויים בהתאם לאישור המס ואין צורך להמתין לשנים הבאות. יחד עם זאת, קיימת חובת הגשת דוחות מס בגין שנות הפריסה, וניכוי המס שנלקח מיתרת הפיצויים החייבת משמש מקדמת מס

בעת פרישה או סיום עבודה, ניתן להגיש בקשה "לייעד כספי פיצויים לקצבה", משמע דחיית אירוע המס לפרישה. הפיצויים החייבים במס ישולמו בפנסיה כקצבה חודשית וחיוב המס יעשה לפי גובה הקצבה החודשית. בחירה באפשרות זו אפשרית רק לגבי פיצויים המצויים בקופה לקצבה והיא עשויה להפחית את שיעור המס שישולם על הפיצויים

רצף זכויות פיצויים מהווה איחוד של תקופות עבודה שונות לתקופה אחת מבחינת היבטי מיסוי הפיצויים החייבים במס. קיימת תקרה לסכום הפיצויים שניתן להחיל עליו רצף זכויות. בחירה באפשרות זו דוחה את אירוע המס לפרישה ומאפשרת צבירת וותק לצורך הגדלת סכום הפיצויים הפטור ממס בעת ההתחשבנות

מסלול שבו משולמת קצבה חודשית למבוטח למשך כל ימי חייו, אולם אם נפטר לפני ששולמו לו 240 קצבאות, יימשכו תשלומי הקצבה למוטבים עד להשלמת 240 קצבאות

מסלול שבו משולמת קצבה חודשית למבוטח למשך כל ימי חייו. אולם אם נפטר לפני ששולמו 120 קצבאות, יימשכו תשלומי הקצבה למוטבים עד להשלמת 120 קצבאות

מסלול שבו משולמת קצבה חודשית למבוטח למשך כל ימי חייו, אולם אם נפטר לפני ששולמו לו 60 קצבאות, יימשכו תשלומי הקצבה למוטבים עד להשלמת 60 קצבאות

מסלול שבו משולמת קצבה חודשית למבוטח למשך כל ימי חייו ולאחר פטירתו יימשכו תשלומי קצבה לאלמנתו בשיעור 60% מהקצבה שקיבל, למשך כל ימי חייה

מסלול שבו משולמת קצבה חודשית למבוטח למשך כל ימי חייו ולאחר פטירתו יופסקו התשלומים  

תגמולים שהצטברו בתכנית קצבה החל מ- 1.1.2000 ומיועדים לפנסיה בגיל פרישה. משיכת כספים אלה "שלא כדין" (שלא למטרת קצבה ובניגוד לתקנות המס) חייבת  בתשלום מס של 35%

נספח לפוליסה הונית אשר מטרתו להגדיר את הכספים הנחסכים בפוליסה מתחילת החלתו, למטרת קבלת קצבה חודשית

מכתב בו מודיע המעסיק על עזיבת עבודה ושחרור הקופות

כאשר המבוטח מפסיק לשלם את הפרמיות אך אינו מפסיק את הביטוח ומשאיר את החיסכון שצבר בפוליסה. החיסכון שנצבר עד מועד הפסקת התשלומים ישולם במועד שנקבע בפוליסה

קצבה מוכרת היא קצבה פטורה ממס ומקורה בכספים שהופקדו לקופת גמל לקצבה, מעבר לתקרות המזכות בהטבות מס בעת ההפקדה

פטור ממס בכפוף לתקרה, בשיעור 35% מהקצבה שמשולמת לעובד שהגיע לגיל פרישה או למי שהוכר כנכה לצמיתות בדרגת 75% ומעלה. בשנת 2017 תקרת הפטור החודשי - 2,926 ₪

בית חולים פרטי הינו מרכז רפואי המספק מגוון רחב של שירותי בריאות מתקדמים, בדיקות וניתוחים למבוטחים המחזיקים בכיסוי בריאות פרטיים. יתרונות בתי חולים פרטיים:

• זמני המתנה קצרים
• אפשרות בחירת המרכז הרפואי
• אפשרות בחירת הצוות הרפואי
• בחירת המנתח והמרדים
• תנאי אשפוז ברמה גבוהה

אדם או תאגיד המתקשר עם המבטח בחוזה הביטוח ואשר שמו נקוב בפוליסה כבעל הפוליסה

גיל המבוטח ביום תחילת הביטוח

הגבלת ליקויים בריאותיים או בעיות רפואיות שעבורם או עבור מצב הנובע מהם הפוליסה אינה מקנה כיסוי ביטוחי

שאלון המנוסח על ידי חברת הביטוח ומהווה בסיס וחלק בלתי נפרד מפוליסת הביטוח. המבוטח נדרש לענות על כל השאלות בכתב בכנות ובאופן מלא ולאשר בחתימתו את אמיתות התשובות. אי מילוי הטופס בהתאם למפורט יכול להוות הפרה של "חובת הגילוי" מצד המבוטח. עצם מילוי הצעת ביטוח אינו הופך באופן אוטומטי את המציע למבוטח ועליו לקבל אישור בכתב מחברת הביטוח על קבלת הצעתו

מסמך שמטרתו לאפשר למבטח לעיין במסמכים הרפואיים הקיימים של המבוטח. המבוטח נדרש לחתום במקרה של תביעה בגין טיפול רפואי

החובה למסור מידע מלא ואמיתי מצד המבוטח לחברת הביטוח בעיקר בעת עריכת הביטוח, מידע שיכול להשפיע על הסכמתה של חברת הביטוח לבטח את המבוטח וכן על תנאי הביטוח

ביטוח בריאות ממלכתי אשר נרשם כחוק ביטוח בריאות ממלכתי בשנת 1994 (התשנ"ד) מפרט את שירותי הבריאות בישראל לכל התושבים על ידי קופות החולים

בדיקת הסיכון המוצע בהצעת הביטוח וסיווגו על פי דרגת חומרתו. תוצאות החיתום עשויות לקבוע את נכונות המבטח לקבל את המבוטח בתנאים מסוימים או לדחותו

בכל פוליסה קיימים חריגים / סייגים המגדירים מה אינו מכוסה על פי תנאיה. על פי חוק, על הסייגים / חריגים להופיע בהבלטה או בצבע אחר משאר תנאי הפוליסה ולכן על המבוטח לקרוא אותם בעיון רב

טופס התחייבות של קופת חולים בה חבר המבוטח, לתשלום למוסדות רפואיים בגין ההוצאות הרפואיות שלו

כיסוי ביטוחי בהקשר לביטוח בריאות פרטי הינו כל כיסוי המפורט בפוליסה ותקף בקרות מקרה ביטוח רפואי רלוונטי

מבחן כשירות רפואי ואישי למבוטח שמטרתו לבחון את עמידתו של המבוטח בתנאים מסוימים שיסייעו בקבלתו לביטוח

רופא מנתח הקשור בהסכם עם חברה, קופת חולים, מרכז רפואי או בית חולים למטרת ביצוע ניתוחים במבוטחים במקרה של מקרה ביטוח

מקרה רפואי דחוף בו אדם נמצא בסכנה מיידית לחייו והוא זקוק לטיפול רפואי מיידי בכדי להצילו או למנוע מצב של נזק בלתי הפיך לגופו

מצבו הרפואי של מבוטח, שקדם לתחילת הביטוח. קיימות הגדרות שונות למצב רפואי קיים על פי סוגי הפוליסות השונים

הסכום המרבי הנקוב בפוליסה, אותו תחויב חברת הביטוח לשלם בגין מקרה ביטוח אחד

מסמך המפרט את התחייבותו הפורמאלית של המבטח וחובת הפיצוי שהוא נטל עליו, על הפסדים או נזקים שייגרמו למבוטח או שהמבוטח גרם לצד שלישי עקב סיכונים המפורטים באותו מסמך, בכפוף לסייגים וההתניות המצוינים בה

דמי הביטוח ותשלומים אחרים שעל המבוטח לשלם למבטח לפי תנאי הפוליסה

שמם הרשמי של הביטוחים המשלימים של קופות החולים

פרק זמן רציף שבין התחלת הביטוח ועד שהביטוח נכנס לתוקפו. המבוטח אינו מכוסה בכיסוי ביטוחי המבטח בתקופה זו, כלומר המבטח לא יהיה מחויב בתגמולי ביטוח בגין מקרה ביטוח שהצורך בו התגלה, אובחן או ארע במהלך תקופת האכשרה

תקופה בה המבוטח משלם פרמיה והיא נקובה בפוליסה. בתקופה זו תקפה הפוליסה ונותנת כיסוי ביטוחי על פי המוגדר בה

תקופה המתחילה במועד קרות מקרה הביטוח (ולאחר תום תקופת האכשרה) ובסיומה זכאי המבוטח לקבלת תגמולי הביטוח. משך תקופת ההמתנה מפורט בפוליסה ובנספחיה

תקופה מרבית, הנקובה בפוליסה, לתשלום תגמול סיעודי חודשי

תשלום פרמיה נוסף שמשלם המבוטח לאחר שמצבו הבריאותי הוגדר על ידי חברת הביטוח כלקוי